Altersvorsorgedepot 2027: Was sich bei der geförderten Altersvorsorge ändert
Ab 2027 soll die geförderte private Altersvorsorge neu aufgestellt werden. Ein zentraler Bestandteil ist das geplante Altersvorsorgedepot. Daneben sind ein Standarddepot sowie Garantieprodukte vorgesehen. Bestehende Riester Verträge bleiben ein eigenes Thema und sollen durch Bestandsschutz und Wechselmöglichkeiten berücksichtigt werden.
Stand: Mai 2026— Details
Die folgenden Informationen beziehen sich auf den aktuellen Stand der Reformdiskussion bzw. den bekannten Gesetzgebungsstand. Einzelne Regelungen können sich ändern. Die Inhalte dienen nur der Orientierung und ersetzen keine individuelle Beratung.
Was ändert sich 2027 bei der geförderten Altersvorsorge?
Ab 2027 soll die geförderte private Altersvorsorge mit neuen Produktvarianten und einer einheitlicheren Förderung neu aufgestellt werden. Die Riester-Rente steht seit Jahren in der Kritik: hohe Kosten, komplexe Förderlogik und die strikte 100-Prozent-Beitragsgarantie können Renditechancen begrenzen. Die Reform der geförderten privaten Altersvorsorge adressiert diese Punkte und schafft eine einheitlichere Förderlogik sowie neue Produktkategorien.
Die neuen geförderten Altersvorsorgeprodukte können nach aktueller Grundlage ab dem 1. Januar 2027 angeboten werden. Zusätzlich ist ein einmaliger Berufseinsteigerbonus von 200 Euro vorgesehen, wenn ein Vertrag vor dem 25. Geburtstag abgeschlossen wird.
Welche Varianten sind vorgesehen?
Vorgesehen sind vier eigenständige Varianten: das Altersvorsorgedepot ohne Beitragsgarantie, ein standardisiertes Standarddepot sowie Garantieprodukte mit 80 % oder 100 % Beitragsgarantie. Nur die Depotvariante ohne Garantie heißt Altersvorsorgedepot. Die finale Ausgestaltung hängt vom Gesetzgebungsverfahren und den konkreten Produktbedingungen ab.
- Online-Abschluss vorgesehen
Standarddepot (standardisierte Depotvariante)
So funktioniert es
Ein einfaches Altersvorsorgedepot mit begrenzter Fondsauswahl. Vorgesehen ist eine standardisierte Lösung mit klaren Vorgaben und begrenzten Kosten.
Abschluss
Ein niedrigschwelliger Online-Abschluss ist vorgesehen. Weitere Abschlusswege können je nach Anbieter möglich sein.
Mögliche Vorteile
Einfach verständlich, digital abschließbar, kostenseitig begrenzt, schlanke Standardlösung.
Mögliche Nachteile
Keine Beitragsgarantie, begrenzte Auswahl, Wertschwankungen möglich, nicht für jeden Risikotyp passend.
- Mehr Auswahl
Altersvorsorgedepot ohne Garantie
So funktioniert es
Eine kapitalmarktorientierte Depotlösung mit größerer Auswahl an zugelassenen Fonds oder Anlageinstrumenten. Die Wertentwicklung hängt stärker vom Kapitalmarkt ab.
Abschluss
Je nach Anbieter digital, beratungsbasiert oder über andere Abschlusswege möglich.
Mögliche Vorteile
Mehr Flexibilität, größere Auswahl, höhere Renditechancen als Garantieprodukte möglich.
Mögliche Nachteile
Keine Beitragsgarantie, höhere Schwankungen möglich, Auswahl und Risiko müssen zur persönlichen Situation passen.
- 80 % Beitragsgarantie
Garantieprodukt mit 80 % Beitragsgarantie
So funktioniert es
Ein Teil der eingezahlten Beiträge soll garantiert werden. Der übrige Teil kann stärker chancenorientiert angelegt werden.
Abschluss
Je nach Anbieter und Produktgestaltung möglich, zum Beispiel beratungsbasiert oder digital unterstützt.
Mögliche Vorteile
Kombiniert Teilabsicherung mit Renditechancen, kann eine Option für sicherheitsorientierte Nutzer mit etwas Risikobereitschaft sein.
Mögliche Nachteile
Renditechancen können durch Garantieanteile begrenzt sein. Kosten und konkrete Garantiebedingungen müssen geprüft werden.
- Volle Beitragsgarantie
Garantieprodukt mit 100 % Beitragsgarantie
So funktioniert es
Die eingezahlten Beiträge sollen vollständig garantiert werden. Die Kapitalanlage ist dadurch stärker sicherheitsorientiert.
Abschluss
Je nach Anbieter und Produktgestaltung möglich, zum Beispiel beratungsbasiert oder digital unterstützt.
Mögliche Vorteile
Hohe Planbarkeit, volle Beitragsgarantie, passend für sehr sicherheitsorientierte Nutzer.
Mögliche Nachteile
Geringere Renditechancen möglich. Garantie kann Flexibilität und Kapitalmarktchancen begrenzen. Kosten müssen geprüft werden.
Was ist das Altersvorsorgedepot?
Das Altersvorsorgedepot ist eine geplante geförderte Depotvariante ohne klassische Beitragsgarantie, bei der zugelassene Fonds oder Anlageinstrumente bespart werden sollen. Davon zu unterscheiden sind das Standarddepot als standardisierte Depotvariante mit begrenzter Auswahl sowie die Garantieprodukte mit 80 % oder 100 % Beitragsgarantie als eigene Produktvarianten. Oberbegriff ist die Reform der geförderten privaten Altersvorsorge.
Die wichtigsten Reformpunkte
Sechs Kernpunkte der Reform der geförderten privaten Altersvorsorge — kurz und sachlich.
Neue Produktwelt ab 2027
Geförderte Altersvorsorgeprodukte können nach aktueller Grundlage ab dem 1. Januar 2027 angeboten werden.
Weniger anzeigenAltersvorsorgedepot ohne Garantie
Mehr Renditechancen, aber auch Marktrisiken — eine Kapitalgarantie ist hier nicht vorgesehen.
Weniger anzeigenGarantieprodukte bleiben möglich
Je nach Ausgestaltung mit 100 Prozent oder 80 Prozent Beitragserhaltung wählbar.
Weniger anzeigenGrundzulage bis 540 Euro
50 Cent je Euro Eigenbeitrag bis 360 Euro, danach 25 Cent je Euro bis 1.800 Euro pro Jahr.
Weniger anzeigenKinderzulage bis 300 Euro
Pro Kind und Jahr, gekoppelt an einen Eigenbeitrag ab 25 Euro monatlich.
Weniger anzeigenBestandsschutz für Riester
Bestehende Verträge laufen weiter. Ein Wechsel ist möglich, aber nicht automatisch sinnvoll.
Weniger anzeigenWie die Förderung ab 2027 wirken kann
Eine vereinfachte Darstellung der Förderlogik — ohne Berechnung, ohne Renditeannahme.
Monatlicher Eigenbeitrag
150 €
Frei wählbares Beispiel
Mögliche Grundzulage pro Jahr
bis 540 €
Bei Ausschöpfung der Staffel bis 1.800 € Eigenbeitrag
- Kinderzulage zusätzlich möglich — bis 300 € pro Kind und Jahr.
- Steuerlicher Vorteil hängt vom Einkommen und der Günstigerprüfung des Finanzamts ab.
- Keine Garantieaussage zum Endkapital — das hängt von Produkt, Kosten und Kapitalmärkten ab.
Vereinfachte Darstellung. Keine verbindliche Berechnung.
Besteuerung in Anspar- und Auszahlungsphase
Während der Ansparphase werden Wertsteigerungen und Erträge im Altersvorsorgevertrag nicht besteuert. Die Besteuerung erfolgt nachgelagert in der Auszahlungsphase. Nach aktueller Reformgrundlage können für den Sonderausgabenabzug bis zu 1.800 Euro zuzüglich Zulageanspruch berücksichtigt werden; die jährliche Einzahlung in einen Altersvorsorgevertrag ist auf 6.840 Euro begrenzt. Ob über den Zulageanspruch hinaus ein zusätzlicher Steuervorteil entsteht, prüft das Finanzamt im Rahmen der Günstigerprüfung individuell.
Was passiert mit bestehenden Riester Verträgen?
Bestehende Riester Verträge verschwinden nicht automatisch, sondern sollen nach aktueller Grundlage unter Bestandsschutz weiterlaufen. Zusätzlich sind Wechselmöglichkeiten in das neue System vorgesehen. Ein Wechsel ist jedoch nicht pauschal besser: Kosten, bisherige Förderung, Vertragsbedingungen und die persönliche Situation müssen berücksichtigt werden. Diese Seite bietet Orientierung und ersetzt keine individuelle Beratung. Mehr dazu unter Bestandsschutz und Wechseloptionen und Riester behalten oder wechseln.
Bestehender Riester Vertrag vs. neue gefördertes Altersvorsorgedepot
Vergleich zwischen bestehenden Riester Verträgen und dem neuen System ab 2027, das mehrere Varianten umfasst: Altersvorsorgedepot, Standarddepot und Garantieprodukte. Ob ein Wechsel passt, hängt vom konkreten Vertrag und der persönlichen Situation ab und sollte individuell geprüft werden.
- ProduktlogikKlassische Riester-Vertragsformen, festes SystemMehr Produktoptionen möglich: Garantieprodukte, Standarddepot oder Altersvorsorgedepot
- FörderungZulagen plus steuerliche Berücksichtigung bis 2.100 € p. a.Einheitlichere Zulagenlogik, bis 540 € Grundzulage, Einzahlung bis 6.840 € p. a.
- Garantie100 % Beitragserhalt zum Rentenbeginn gesetzlich vorgeschriebenMehr Flexibilität möglich: 100 %, 80 % oder Depot ohne Kapitalgarantie
- KapitalanlageAnlage stark durch Garantieanforderung geprägt, Aktienquote oft begrenztMehr Kapitalmarktnähe möglich, dafür Marktrisiken
- Kosten und TransparenzKostenstrukturen vieler Bestandstarife gelten als komplexTransparenzorientiertere Produktinformationen vorgesehen
- WechselmöglichkeitenAnbieterwechsel grundsätzlich möglich, oft mit WechselkostenÜbertrag in neue geförderte Produkte kann möglich sein
- AuszahlungsphaseLebenslange Rente, Teilkapitalisierung bis 30 % möglichNachgelagerte Besteuerung, Details abhängig vom Gesetzestext
- Für wen eher passendHohe Kinderzulage, alte Garantien oder günstige BestandstarifeLange Restlaufzeit, Renditeorientierung, Toleranz für Marktrisiken
Möglicher Vorteil Differenziert / abhängig Eingeschränkt
Kann ein Wechsel sinnvoll sein?
Ein Wechsel kann sinnvoll sein, ist aber nicht pauschal besser — behalten oder später wechseln hängt vom Vertrag ab.
Bestehende Riester-Verträge laufen weiter.
Es gibt keine automatische Kündigung und keine automatische Umwandlung.
Ein Wechsel in neue geförderte Produkte kann möglich sein.
Ein Wechsel kann Kosten verursachen und sollte individuell geprüft werden.
Ein Wechsel zurück in die alte steuerliche Förderung ist nach aktueller BMF-Darstellung nicht vorgesehen.
Altersvorsorgedepot 2027: Was ist dein nächster Schritt?
Kurz zusammengefasst: Ab 2027 sollen Altersvorsorgedepot, Standarddepot und Garantieprodukte gefördert werden, bestehende Riester Verträge bleiben geschützt. Der Rechner gibt dir eine erste Orientierung, welche Punkte du prüfen solltest.
Quellen & Transparenz
Quellen
Hinweis zur Reformseite
Die Inhalte dieser Seite dienen der allgemeinen Orientierung zur geplanten Reform der geförderten privaten Altersvorsorge. Sie ersetzen keine individuelle Anlage-, Steuer-, Rechts- oder Versicherungsberatung. Welche Regelungen final gelten, welche Produkte verfügbar sind und welche Lösung geeignet ist, hängt vom finalen Gesetz, dem jeweiligen Anbieter, den Kosten, dem persönlichen Risikoprofil und der individuellen Vorsorgesituation ab.