Muss ich beim Riester Anbieterwechsel die Zulagen zurückzahlen?
Bei einer direkten Übertragung des Riester Vermögens auf einen anderen begünstigten Altersvorsorgevertrag müssen die bisherigen Zulagen grundsätzlich nicht zurückgezahlt werden.
Kurzantwort: Nein, bei einem korrekt durchgeführten Anbieterwechsel müssen die bisherigen Riester Zulagen grundsätzlich nicht zurückgezahlt werden. Voraussetzung ist, dass das geförderte Altersvorsorgevermögen direkt auf einen anderen begünstigten Vertrag derselben Person übertragen wird.
Stand: 11. September 2026.
Warum bleiben die Zulagen erhalten?
Nach § 93 Absatz 2 Einkommensteuergesetz gilt die Übertragung des geförderten Altersvorsorgevermögens auf einen anderen begünstigten Altersvorsorgevertrag nicht als schädliche Verwendung.
Das Kapital darf deshalb nicht zuerst an den Sparer ausgezahlt werden. Die Übertragung muss direkt zwischen dem bisherigen und dem neuen Altersvorsorgevertrag erfolgen.
Was ist der Unterschied zur Kündigung?
| Anbieterwechsel | Kündigung mit Auszahlung |
|---|---|
| Kapital fließt direkt in einen neuen begünstigten Vertrag | Kapital wird an den Vertragsinhaber ausgezahlt |
| Zulagen bleiben grundsätzlich erhalten | Zulagen und Steuervorteile können zurückgefordert werden |
| Wechselkosten können entstehen | Kündigungskosten und Rückforderungen können entstehen |
| Altersvorsorge wird fortgeführt | Geförderte Altersvorsorge wird beendet |
Gilt das auch beim Wechsel in ein neues Produkt ab 2027?
Nach den Informationen des Bundesfinanzministeriums kann das Vermögen aus einem bestehenden Riester Vertrag in einen neuen Altersvorsorgevertrag übertragen werden, ohne dass die bisherige Förderung zurückgezahlt werden muss.
Dabei können jedoch Wechselkosten sowie neue Abschluss und Vertriebskosten entstehen. Außerdem können Garantien des bisherigen Vertrags verloren gehen. Nach einem vollständigen Wechsel in die neue Förderung ist eine Rückkehr in das alte Fördersystem nicht mehr vorgesehen.
Was sollte vor dem Wechsel geprüft werden?
Vor der Übertragung sollten folgende Werte schriftlich vorliegen:
- aktueller Vertragswert,
- tatsächlicher Übertragungswert,
- mögliche Wechselkosten,
- bestehende Garantien,
- Kosten des neuen Vertrags,
- Bestätigung der förderunschädlichen Übertragung.
Der ausführliche Ablauf steht im Beitrag Riester Anbieter wechseln 2027: Ablauf, Kosten und Folgen für die Zulagen.
Mit dem Riester Check kann der bestehende Vertrag zunächst eingeordnet werden.
Die Antwort dient der allgemeinen Information und ersten Orientierung. Sie stellt keine Steuerberatung, Anlageberatung, Rechtsberatung oder Versicherungsberatung dar; die steuerlichen und vertraglichen Folgen müssen anhand des konkreten Vertrags geprüft werden.
Quellen & Transparenz
Hinweis & Transparenz
Die Inhalte dienen ausschließlich der allgemeinen Information und ersten Orientierung. Sie stellen keine Steuerberatung, Anlageberatung, Rechtsberatung oder Versicherungsberatung dar. Ob eine Förderung, ein Steuervorteil, ein Wechsel oder eine andere Vorsorgeentscheidung sinnvoll sein kann, hängt von deiner persönlichen Situation und dem konkreten Vertrag ab und sollte individuell geprüft werden.